野村アセットマネジメント株式会社 平成 27 年 3 月期 個別財務諸表の概要 (未監査) （野村アセットマネジメント） 貸 借 対 照 表 科 目 当 期 (27.3.31) (単位：百万円) 前 期 比 増 減 前 期 (26.3.31) ( 資 産 の 部 ) 流動資産 現金・預金 411 247 163 金銭の信託 56,824 51,758 5,065 有価証券 17,100 11,800 5,300 未収委託者報酬 12,679 10,741 1,938 未収収益 7,436 5,999 1,436 繰延税金資産 2,594 2,010 583 その他 449 477 △27 貸倒引当金 △9 △8 △1 97,486 83,026 14,459 有形固定資産 1,322 1,508 △185 無形固定資産 7,254 8,249 △994 投資その他の資産 24,840 22,052 2,787 投資有価証券 11,593 11,747 △154 関係会社株式 10,149 9,609 539 49 50 △1 2,776 347 2,429 270 296 △25 △ 0 △ 0 0 固定資産 計 33,417 31,810 1,606 資産 合計 130,903 114,837 16,066 流動資産 計 固定資産 長期差入保証金 前払年金費用 その他 貸倒引当金 (注)記載金額は百万円未満を切り捨てて表示しております｡ 1 （野村アセットマネジメント） 科 目 当 期 (27.3.31) (単位：百万円) 前 期 比 増 減 前 期 (26.3.31) ( 負 債 の 部 ) 流動負債 未払収益分配金 1 2 △0 未払償還金 32 33 △0 未払手数料 4,883 4,493 389 その他未払金 6,684 5,191 1,493 10,221 8,420 1,801 未払法人税等 1,961 1,960 1 賞与引当金 4,558 3,984 573 外国税支払損失引当金 1,721 - 1,721 118 106 11 30,182 24,191 5,990 2,467 - 2,467 時効後支払損引当金 521 505 16 繰延税金負債 747 3,211 △2,463 固定負債 計 3,735 3,716 19 負債 合計 33,918 27,907 6,010 資本金 17,180 17,180 - 資本剰余金 11,729 11,729 - 11,729 11,729 - 61,182 51,339 9,842 685 685 - 60,497 50,654 9,842 別途積立金 24,606 24,606 - 繰越利益剰余金 35,890 26,048 9,842 株主資本 計 90,092 80,249 9,842 6,893 6,679 213 6,893 6,679 213 純資産 合計 96,985 86,929 10,055 負債・純資産 合計 130,903 114,837 16,066 未払費用 その他 流動負債 計 固定負債 退職給付引当金 （純資産の部） 株主資本 資本準備金 利益剰余金 利益準備金 その他利益剰余金 評価・換算差額等 その他有価証券評価差額金 評価・換算差額等 計 (注)記載金額は百万円未満を切り捨てて表示しております｡ 2 （野村アセットマネジメント） 損 益 計 算 書 (単位：百万円) 科 目 当 期 26.4. 1 27.3.31 前 期 25.4. 1 26.3.31 前 期 比 % 営業収益 委託者報酬 96,159 87,258 110.2 運用受託報酬 31,466 24,589 128.0 221 188 117.6 127,847 112,036 114.1 支払手数料 47,060 44,194 106.5 調査費 28,326 20,794 136.2 5,260 4,667 112.7 80,648 69,656 115.8 14,080 13,885 101.4 不動産賃借料 1,218 1,212 100.5 固定資産減価償却費 3,120 3,518 88.7 その他一般管理費 6,224 5,844 106.5 一般管理費 計 24,643 24,460 100.7 22,555 17,919 125.9 営業外収益 4,756 4,400 108.1 営業外費用 166 169 98.6 経常利益 27,146 22,151 122.5 特別利益 936 203 459.9 特別損失 2,169 2,562 84.7 25,913 19,792 130.9 8,433 7,608 110.8 △2,488 △90 2,758.5 19,967 12,273 162.7 その他営業収益 営業収益 計 営業費用 その他営業費用 営業費用 計 一般管理費 人件費 営業利益 税引前当期純利益 法人税、住民税及び事業税 法人税等調整額 当期純利益 (注)記載金額は百万円未満を切り捨てて表示しております｡ 3 （野村アセットマネジメント） 株主資本等変動計算書 当事業年度（26.4.1～27.3.31） （単位：百万円） 株主資本 資本剰余金 資本金 当期首残高 17,180 資本 準備金 11,729 利益剰余金 資本 剰余金 合計 利益 準備金 11,729 685 その他利益剰余金 別途 積立金 24,606 会計方針の変更による 累積的影響額 会計方針の変更を反映し た当期首残高 17,180 11,729 11,729 685 24,606 繰越利益 剰余金 利益 剰余金 合計 株主資本 合計 26,048 51,339 80,249 △81 △81 △81 25,966 51,258 80,168 △10,043 △10,043 △10,043 19,967 19,967 19,967 当期変動額 剰余金の配当 当期純利益 株主資本以外の項目の 当期変動額（純額） 当期変動額合計 当期末残高 － － － － － 9,923 9,923 9,923 17,180 11,729 11,729 685 24,606 35,890 61,182 90,092 （単位：百万円） 評価・換算差額等 その他有価証券 評価差額金 当期首残高 6,679 評価・換算 差額等合計 6,679 会計方針の変更による 累積的影響額 会計方針の変更を反映し た当期首残高 純資産合計 86,929 △81 6,679 6,679 86,847 当期変動額 剰余金の配当 △10,043 当期純利益 株主資本以外の項目の 当期変動額（純額） 当期変動額合計 当期末残高 19,967 213 213 213 213 213 10,137 6,893 6,893 96,985 (注)記載金額は百万円未満を切り捨てて表示しております｡ 4 （野村アセットマネジメント） 前事業年度（25.4.1～26.3.31） （単位：百万円） 株主資本 資本剰余金 資本金 当期首残高 17,180 利益剰余金 資本 剰余金 合計 資本 準備金 11,729 利益 準備金 11,729 685 その他利益剰余金 別途 積立金 24,606 繰越利益 剰余金 利益 剰余金 合計 株主資本 合計 17,740 43,032 71,942 △3,966 △3,966 △3,966 12,273 12,273 12,273 当期変動額 剰余金の配当 当期純利益 株主資本以外の項目の 当期変動額（純額） 当期変動額合計 当期末残高 － － － － － 8,307 8,307 8,307 17,180 11,729 11,729 685 24,606 26,048 51,339 80,249 （単位：百万円） 評価・換算差額等 その他有価証券 評価差額金 当期首残高 4,659 繰延ヘッジ 損 益 △30 評価・換算 差額等合計 4,628 純資産合計 76,570 当期変動額 剰余金の配当 △3,966 当期純利益 株主資本以外の項目の 当期変動額（純額） 12,273 2,020 30 2,051 2,051 当期変動額合計 2,020 30 2,051 10,358 当期末残高 6,679 - 6,679 86,929 (注)記載金額は百万円未満を切り捨てて表示しております｡ 5 （野村アセットマネジメント） [重要な会計方針] １. 有価証券の評価基準及び評価方法 （1）子会社株式及び関連会社株式…移動平均法による原価法 （2）その他有価証券 時価のあるもの…決算日の市場価格等に基づく時価法 (評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均 法により算定しております。) 時価のないもの…移動平均法による原価法 ２. 運用目的の金銭の信託の評価基準及び評価方法 時価法によっております。 ３. 固定資産の減価償却の方法 (1) 有形固定資産 定率法を採用しております。ただし、平成 10 年 4 月 1 日以降に取得した建物（附属設備 を除く。 ）については、定額法によっております。 (2) 無形固定資産及び投資その他の資産 定額法を採用しております。ただし、自社利用のソフトウェアについては、社内における 利用可能期間に基づく定額法によっております。 ４. 引当金の計上基準 (1) 貸倒引当金 一般債権については貸倒実績率等により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回 収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。 (2) 賞与引当金 賞与の支払に備えるため、支払見込額を計上しております。 (3) 退職給付引当金 従業員の退職給付に備えるため、退職一時金及び確定給付型企業年金について、当事業年 度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき計上しております。 ① 退職給付見込額の期間帰属方法 退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方 法については、給付算定式基準によっております。 ② 数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法 確定給付型企業年金に係る数理計算上の差異は、その発生時の従業員の平均残存勤務期間 以内の一定の年数による定額法により、発生した事業年度の翌期から費用処理することとし ております。また、退職一時金に係る数理計算上の差異は、発生した事業年度の翌期に一括 して費用処理することとしております。 退職一時金及び確定給付型企業年金に係る過去勤務費用は、その発生時の従業員の平均 残存勤務期間以内の一定の年数による定額法により、発生した事業年度から費用処理する こととしております。 (4) 時効後支払損引当金 時効成立のため利益計上した収益分配金及び償還金について、受益者からの今後の支 払請求に備えるため、過去の支払実績に基づく将来の支払見込額を計上しております。 (5) 外国税支払損失引当金 将来発生する可能性のある外国税額のうち、当社において見込まれる負担所要額を計 上しております。 6 （野村アセットマネジメント） ５. 消費税等の会計処理 消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜き方式によっております。 ６. 連結納税制度 連結納税制度を適用しております。 [会計方針の変更] （退職給付に関する会計基準等の適用） 「退職給付に関する会計基準」 （企業会計基準第 26 号 平成 24 年 5 月 17 日。以下「退職給付会 計基準」という。 ）及び「退職給付に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第 25 号 平成 24 年 5 月 17 日。 ）を当事業年度より適用し、退職給付債務及び勤務費用の計算方法を見直し、 退職給付見込額の期間帰属方法を期間定額基準から給付算定式基準へ変更、割引率の決定方法を平 均残存勤務期間に基づく割引率から、退職給付の支払見込期間及び支払見込期間ごとの金額を反映 した単一の加重平均割引率を使用する方法へ変更しております。 退職給付会計基準等の適用については、退職給付会計基準第 37 項に定める経過的な取扱いに従 って、当事業年度の期首において、退職給付債務及び勤務費用の計算方法の変更に伴う影響額を繰 越利益剰余金に加減しております。 この結果、当事業年度の期首の前払年金費用が 127 百万円減少し、繰越利益剰余金が 81 百万円 減少しております。また、当事業年度の営業利益、経常利益及び税引前当期純利益はそれぞれ 38 百万円増加しております。 [ 注記事項 ] (貸借対照表関係) １. 有形固定資産の減価償却累計額 (当 期) 3,659 百万円 (前 期) 3,414 百万円 (当 期) 794 百万円 142 百万円 (前 (当 (前 (損益計算書関係) １. 特別利益の内訳 投資有価証券等売却益 株式報酬受入益 期) － 203 百万円 ２. 特別損失の内訳 投資有価証券償還損 投資有価証券等評価損 関係会社株式評価損 固定資産除却損 外国税支払損失引当金繰入額 期) － 91 百万円 － 357 百万円 1,721 百万円 7 期) 51 百万円 2 百万円 2,491 百万円 17 百万円 － （野村アセットマネジメント） 平成 27 年 3 月期 決算資料 １．投資信託純資産の状況 （単位：十億円） 当 期 (27.3.31) 前 期 (26.3.31) 前 期 比 増 減 単 位 型 135 167 △31 追 加 型 15,929 12,029 3,899 公募株式型計 16,064 12,197 3,867 公社債投信 651 693 △42 Ｍ 626 640 △13 その他の公社債型 5,921 4,805 1,116 公募公社債型計 7,199 6,139 1,060 型 1,999 1,601 397 公 社 債 型 929 315 613 計 2,928 1,916 1,011 計 26,192 20,253 5,939 株 私 Ｍ Ｆ 式 募 合 （注） 1. 十億円未満は切り捨てて表示しております。 2. △印は減少を示しております。 ２．投資顧問契約資産の状況 （単位：十億円） 当 期 (27.3.31) 前 期 (26.3.31) 前 期 比 増 減 国 内 一 般 222 176 45 国 内 年 金 4,953 4,639 313 7,264 6,420 843 12,439 11,237 1,202 海 合 （注） 外 計 1. 十億円未満は切り捨てて表示しております。 2. △印は減少を示しております。 8 （野村アセットマネジメント） 損益計算書四半期推移 科 目 第1四半期 26.4. 1 26.6.30 第2四半期 26.7. 1 26.9.30 第3四半期 26.10. 1 26.12.31 第4四半期 27.1. 1 27.3.31 (単位：百万円) 当期累計 26.4. 1 27.3.31 営業収益 委託者報酬 22,356 23,608 24,818 25,376 96,159 6,864 7,948 8,439 8,213 31,466 48 54 56 61 221 29,269 31,611 33,314 33,651 127,847 11,077 11,711 12,151 12,120 47,060 調査費 6,027 7,197 7,739 7,362 28,326 その他営業費用 1,197 1,179 1,345 1,537 5,260 18,301 20,089 21,236 21,020 80,648 一般管理費 6,139 6,132 6,159 6,211 24,643 営業利益 4,828 5,389 5,918 6,419 22,555 営業外収益 2,387 491 1,571 306 4,756 営業外費用 6 18 247 △106 166 経常利益 7,208 5,862 7,242 6,832 27,146 特別利益 107 804 12 12 936 特別損失 189 90 0 1,889 2,169 7,127 6,577 7,254 4,954 25,913 870 2,105 2,541 2,917 8,433 法人税等調整額 1,410 △565 △546 △2,787 △2,488 当期純利益 4,846 5,037 5,259 4,825 19,967 運用受託報酬 その他営業収益 営業収益 計 営業費用 支払手数料 営業費用 計 税引前当期純利益 法人税、住民税及び事業税 (注)記載金額は百万円未満を切り捨てて表示しております｡ 9
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